Spółki Grupy Kapitałowej PGE prowadzą działalność na podstawie odpowiednich koncesji, w tym przede wszystkim koncesji na: wytwarzanie, obrót i dystrybucję energii elektrycznej, wytwarzanie, przesył i dystrybucję ciepła, przyznawane przez Prezesa Urzędu Regulacji Energetyki oraz koncesji na wydobywanie węgla brunatnego ze złóż, udzielanych przez Ministra Środowiska. Koncesje są z reguły wydawane na okres pomiędzy 10 a 50 lat. Kluczowe koncesje w Grupie Kapitałowej PGE wygasają w latach 2020-2038.
Do koncesji na wydobycie węgla, wytwarzanie energii elektrycznej i ciepła oraz dystrybucję energii elektrycznej i ciepła przypisane są odpowiednie aktywa, przedstawione w szczegółowych informacjach na temat segmentów operacyjnych. W związku z posiadanymi koncesjami dotyczącymi energii elektrycznej i ciepła ponoszone są roczne opłaty zależne od poziomu obrotów. W przypadku prowadzenia działalności koncesjonowanej związanej z wydobyciem węgla brunatnego ponoszone są opłaty eksploatacyjne zależne od obowiązującej stawki i wielkości wydobycia, a także opłaty za użytkowanie górnicze. W 2015 roku koszty Grupy Kapitałowej PGE z tytułu koncesji wyniosły 5 mln PLN (w 2014 roku 4 mln PLN), zaś koszty z tytułu opłaty eksploatacyjnej i opłaty za użytkowanie górnicze w kopalniach wyniosły 126 mln PLN w 2015 roku i 124 mln PLN w 2014 roku.
Grupa Kapitałowa PGE prezentuje informacje dotyczące segmentów działalności za bieżący oraz porównawczy okres sprawozdawczy zgodnie z MSSF 8 Segmenty operacyjne. Podział sprawozdawczości Grupy Kapitałowej PGE oparty jest na segmentach branżowych:
Organizacja i zarządzanie Grupą Kapitałową PGE odbywa się w podziale na segmenty uwzględniające rodzaj oferowanych produktów i usług. Każdy z segmentów stanowi strategiczną jednostkę gospodarczą, oferującą inne wyroby i obsługującą inne rynki. Przypisanie poszczególnych jednostek do segmentów działalności zostało przedstawione w nocie 1.3 niniejszego sprawozdania finansowego. Grupa Kapitałowa PGE co do zasady rozlicza transakcje między segmentami w taki sposób, jakby dotyczyły one podmiotów niepowiązanych – na warunkach rynkowych. Wyjątkiem od tej reguły były nowe obligacje emitowane przez podmioty zależne, należące do podatkowej grupy kapitałowej, oprocentowane poniżej stawek rynkowych oraz rozliczenia strat podatkowych w ramach podatkowej grupy kapitałowej.
Analizując wyniki poszczególnych segmentów działalności kierownictwo Grupy Kapitałowej PGE zwraca przede wszystkim uwagę na osiągany wynik EBITDA.
Czynniki atmosferyczne powodują sezonowość zapotrzebowania na energię elektryczną i ciepło oraz mają wpływ na techniczne i ekonomiczne warunki ich wytwarzania, dystrybucji i przesyłania, a tym samym wpływają na wyniki uzyskiwane przez spółki Grupy Kapitałowej PGE.
Poziom sprzedaży energii elektrycznej w ciągu roku jest zmienny i zależy przede wszystkim od temperatury powietrza i długości dnia. Co do zasady, niższe temperatury powietrza w zimie i krótsze dni powodują wzrost zapotrzebowania na energię elektryczną, podczas gdy wyższe temperatury powietrza i dłuższe dni w okresie letnim przyczyniają się do jego spadku. Ponadto, zmiany sezonowe widoczne są wśród wybranych grup odbiorców końcowych. Efekty sezonowości są w szczególności bardziej znaczące dla gospodarstw domowych, niż dla sektora przemysłowego.
Sprzedaż ciepła zależy w szczególności od temperatury powietrza i jest większa w okresie zimowym, a mniejsza w okresie letnim.
w milionach złotych | Energetyka Konwencjonalna | Energetyka Odnawialna | Obrót | Dystrybucja | Działalność pozostała | Korekty konsolidacyjne | Razem |
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT | |||||||
Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych | 12.164 | 709 | 13.308 | 1.935 | 409 | 17 | 28.542 |
Sprzedaż między segmentami | 551 | 52 | 2.475 | 4.148 | 273 | (7.499) | - |
PRZYCHODY SEGMENTU, RAZEM | 12.715 | 761 | 15.783 | 6.083 | 682 | (7.482) | 28.542 |
Koszt własny sprzedaży | (17.706) | (586) | (13.719) | (4.397) | (611) | 6.953 | (30.066) |
EBIT *) | (5.732) | 107 | 585 | 1.387 | (51) | 115 | (3.589) |
Przychody / (koszty) finansowe netto | (167) | ||||||
Udział w wyniku jednostek stowarzyszonych | - | ||||||
(STRATA) BRUTTO | (3.756) | ||||||
Podatek dochodowy | 719 | ||||||
(STRATA) NETTO ZA OKRES SPRAWOZDAWCZY | (3.037) | ||||||
Amortyzacja, likwidacja oraz odpisy | 10.430 | 284 | 25 | 1.074 | 117 | (113) | 11.817 |
EBITDA **) | 4.698 | 391 | 610 | 2.461 | 66 | 2 | 8.228 |
AKTYWA I ZOBOWIĄZANIA | |||||||
Aktywa segmentu z wyłączeniem należności z tytułu dostaw i usług | 31.974 | 4.687 | 1.168 | 15.945 | 917 | (896) | 53.795 |
Należności z tytułu dostaw i usług | 445 | 80 | 2.594 | 765 | 116 | (1.452) | 2.548 |
Udziały w jednostce stowarzyszonej | 8 | ||||||
Aktywa nieprzypisane | 4.945 | ||||||
AKTYWA, RAZEM | 61.296 | ||||||
Zobowiązania segmentu z wyłączeniem zobowiązań z tytułu dostaw i usług | 9.373 | 436 | 1.745 | 2.076 | 209 | (345) | 13.494 |
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 711 | 39 | 1.330 | 260 | 82 | (1.303) | 1.119 |
Zobowiązania nieprzypisane | 6.266 | ||||||
ZOBOWIĄZANIA, RAZEM | 20.879 | ||||||
POZOSTAŁE INFORMACJE DOTYCZĄCE SEGMENTU | |||||||
Nakłady inwestycyjne | 6.495 | 931 | 31 | 1.841 | 216 | (64) | 9.450 |
Odpisy aktualizujące wartość aktywów finansowych i niefinansowych | 8.997 | 49 | 10 | 19 | 2 | (13) | 9.064 |
Pozostałe koszty niepieniężne ***) | 975 | 6 | 1.040 | 119 | 30 | 6 | 2.176 |
*) EBIT = zysk (strata) z działalności operacyjnej **) EBITDA = EBIT + amortyzacja, likwidacja oraz odpisy ujęte w wyniku finansowym ***) Zmiany o charakterze niepieniężnym dotyczą rezerw m.in. na rekultywację, uprawnienia do emisji CO2, nagrody jubileuszowe, taryfę pracowniczą ujęte w wyniku oraz innych całkowitych dochodach. Informacje dotyczące segmentów branżowych za okres zakończony 31 grudnia 2014 roku
dane przekształcone w milionach złotych |
Energetyka Konwencjonalna | Energetyka Odnawialna | Obrót | Dystrybucja | Działalność pozostała | Korekty konsolidacyjne | Razem |
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT | |||||||
Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych | 12.531 | 745 | 12.462 | 1.652 | 735 | 18 | 28.143 |
Sprzedaż między segmentami | 375 | 22 | 1.969 | 4.129 | 1.119 | (7.614) | - |
PRZYCHODY SEGMENTU, RAZEM | 12.906 | 767 | 14.431 | 5.781 | 1.854 | (7.596) | 28.143 |
Koszt własny sprzedaży | (9.733) | (510) | (12.675) | (4.245) | (1.619) | 7.047 | (21.735) |
EBIT *) | 3.296 | 174 | 228 | 1.306 | 31 | 61 | 5.096 |
Przychody / (koszty) finansowe netto | (483) | ||||||
Udział w wyniku jednostek stowarzyszonych | - | ||||||
ZYSK BRUTTO | 4.613 | ||||||
Podatek dochodowy | (956) | ||||||
ZYSK NETTO ZA OKRES SPRAWOZDAWCZY | 3.657 | ||||||
Amortyzacja, likwidacja oraz odpisy | 1.687 | 217 | 18 | 1.023 | 130 | (42) | 3.033 |
EBITDA **) | 4.983 | 391 | 246 | 2.329 | 161 | 19 | 8.129 |
AKTYWA I ZOBOWIĄZANIA | |||||||
Aktywa segmentu z wyłączeniem należności z tytułu dostaw i usług | 35.061 | 4.015 | 1.214 | 15.328 | 1.112 | (861) | 55.869 |
Należności z tytułu dostaw i usług | 297 | 95 | 2.387 | 398 | 288 | (1.104) | 2.361 |
Udziały w jednostce stowarzyszonej | 9 | ||||||
Aktywa nieprzypisane | 7.966 | ||||||
AKTYWA, RAZEM | 66.205 | ||||||
Zobowiązania segmentu z wyłączeniem zobowiązań z tytułu dostaw i usług | 8.518 | 296 | 1.899 | 2.111 | 352 | (265) | 12.911 |
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 705 | 88 | 959 | 241 | 176 | (975) | 1.194 |
Zobowiązania nieprzypisane | 7.216 | ||||||
ZOBOWIĄZANIA, RAZEM | 21.321 | ||||||
POZOSTAŁE INFORMACJE DOTYCZĄCE SEGMENTU | |||||||
Nakłady inwestycyjne | 4.362 | 374 | 17 | 1.508 | 158 | (70) | 6.349 |
Odpisy aktualizujące wartość aktywów finansowych i niefinansowych | 186 | 2 | 12 | 25 | 1 | - | 226 |
Pozostałe koszty niepieniężne ***) | 749 | 29 | 1.185 | 217 | 70 | 101 | 2.351 |
*) EBIT = zysk (strata) z działalności operacyjnej **) EBITDA = EBIT + amortyzacja, likwidacja oraz odpisy ujęte w wyniku finansowym ***) Zmiany o charakterze niepieniężnym dotyczą rezerw m.in. na rekultywację, uprawnienia do emisji CO2, nagrody jubileuszowe, taryfę pracowniczą ujęte w wyniku oraz innych całkowitych dochodach.
Podział geograficzny przychodów ze sprzedaży za rok zakończony dnia 31 grudnia 2015 roku oraz 31 grudnia 2014 przedstawia się następująco:
w milionach złotych | Rok zakończony 31 grudnia 2015 |
Rok zakończony 31 grudnia 2014 dane przekształcone |
PRZYCHODY Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ | ||
Rynek krajowy | 28.421 | 27.974 |
Kraje Unii Europejskiej | 110 | 154 |
Pozostałe kraje | 11 | 15 |
RAZEM PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY | 28.542 | 28.143 |
Podział geograficzny aktywów według stanu na dzień 31 grudnia 2015 roku oraz na 31 grudnia 2014 roku przedstawia się następująco:
w milionach złotych | Stan na dzień 31 grudnia 2015 |
Stan na dzień 31 grudnia 2014 dane przekształcone |
POZOSTAŁE INFORMACJE DOTYCZĄCE OBSZARU | ||
Rynek krajowy | 56.324 | 58.212 |
Kraje Unii Europejskiej | 19 | 18 |
AKTYWA OBSZARU, RAZEM | 56.343 | 58.230 |
Rynek krajowy | 4.902 | 7.922 |
Kraje Unii Europejskiej | 43 | 44 |
AKTYWA NIEPRZYPISANE, RAZEM | 4.945 | 7.966 |
Rynek krajowy | 8 | 9 |
INWESTYCJE W JEDNOSTKACH STOWARZYSZONYCH, RAZEM | 8 | 9 |
RAZEM AKTYWA | 61.296 | 66.205 |