w milionach złotych | I kwartał niebadane |
II kwartał niebadane |
III kwartał niebadane |
IV kwartał niebadane |
Rok zakończony 31 grudnia 2015 |
PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY | |||||
Przychody ze sprzedaży towarów i produktów bez wyłączenia akcyzy | 7.375 | 6.549 | 6.779 | 7.269 | 27.972 |
Podatek akcyzowy | (117) | (130) | (130) | (134) | (511) |
Przychody ze sprzedaży towarów i produktów, w tym: | 7.258 | 6.419 | 6.649 | 7.135 | 27.461 |
Sprzedaż energii elektrycznej | 4.988 | 4.540 | 4.844 | 4.874 | 19.246 |
Sprzedaż usług dystrybucyjnych | 1.455 | 1.358 | 1.395 | 1.475 | 5.683 |
Sprzedaż ciepła | 271 | 132 | 90 | 231 | 724 |
Sprzedaż praw majątkowych pochodzenia energii | 207 | 122 | 56 | 215 | 600 |
Regulacyjne usługi systemowe | 127 | 117 | 117 | 138 | 499 |
Pozostała sprzedaż towarów i materiałów | 210 | 150 | 147 | 202 | 709 |
Przychody ze sprzedaży usług | 133 | 134 | 124 | 144 | 535 |
Przychody z tytułu rekompensat KDT | 162 | 140 | 142 | 102 | 546 |
PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY, RAZEM | 7.553 | 6.693 | 6.915 | 7.381 | 28.542 |
W celu prawidłowej prezentacji danych za okresy kwartalne Grupa dokonała reklasyfikacji pomiędzy poszczególnymi pozycjami.
w milionach złotych | I kwartał niebadane |
II kwartał niebadane |
III kwartał niebadane |
IV kwartał niebadane |
Rok zakończony 31 grudnia 2014 |
PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY | |||||
Przychody ze sprzedaży towarów i produktów bez wyłączenia akcyzy | 6.813 | 6.254 | 6.475 | 7.016 | 26.558 |
Podatek akcyzowy | (133) | (133) | (134) | (137) | (537) |
Przychody ze sprzedaży towarów i produktów, w tym: | 6.680 | 6.121 | 6.341 | 6.879 | 26.021 |
Sprzedaż energii elektrycznej | 4.526 | 4.350 | 4.537 | 4.847 | 18.260 |
Sprzedaż usług dystrybucyjnych | 1.399 | 1.276 | 1.320 | 1.415 | 5.410 |
Sprzedaż ciepła | 255 | 113 | 84 | 235 | 687 |
Sprzedaż praw majątkowych pochodzenia energii | 231 | 131 | 136 | 151 | 649 |
Regulacyjne usługi systemowe | 114 | 101 | 95 | 91 | 401 |
Pozostała sprzedaż towarów i materiałów | 155 | 150 | 169 | 140 | 614 |
Przychody ze sprzedaży usług | 120 | 128 | 118 | 217 | 583 |
Przychody z tytułu rekompensat KDT | 131 | 1.031 | 192 | 185 | 1.539 |
PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY, RAZEM | 6.931 | 7.280 | 6.651 | 7.281 | 28.143 |
W celu prawidłowej prezentacji danych za okresy kwartalne Grupa dokonała reklasyfikacji pomiędzy poszczególnymi pozycjami.
Wzrost przychodów ze sprzedaży energii elektrycznej w 2015 roku w porównaniu do 2014 roku wynika głównie z uzyskania wyższej średniej ceny sprzedaży energii elektrycznej oraz ze zwiększenia wolumenu sprzedaży na rynku hurtowym.
Kwestia przychodów z tytułu rekompensat KDT została opisana w nocie 35.1 niniejszego sprawozdania finansowego.
Grupa nie posiada zewnętrznych, pojedynczych klientów, od których przychody z tytułu sprzedaży stanowiłyby 10% lub więcej łącznych przychodów Grupy.
w milionach złotych | I kwartał niebadane |
II kwartał niebadane |
III kwartał niebadane |
IV kwartał niebadane |
Rok zakończony 31 grudnia 2015 |
KOSZTY W UKŁADZIE RODZAJOWYM | |||||
Amortyzacja i likwidacja | 812 | 807 | 694 | 635 | 2.948 |
Odpisy aktualizujące | 24 | 8.867 | 41 | 107 | 9.039 |
Zużycie materiałów i energii | 917 | 730 | 709 | 897 | 3.253 |
Usługi obce | 582 | 618 | 629 | 724 | 2.553 |
Podatki i opłaty | 762 | 694 | 721 | 726 | 2.903 |
Koszty świadczeń pracowniczych | 1.121 | 1.033 | 1.019 | 1.036 | 4.209 |
Pozostałe koszty rodzajowe | 59 | 68 | 78 | 75 | 280 |
KOSZTY WEDŁUG RODZAJU, RAZEM | 4.277 | 12.817 | 3.891 | 4.200 | 25.185 |
Zmiana stanu produktów | (44) | - | - | 32 | (12) |
Koszt wytworzenia świadczeń na własne potrzeby jednostki | (307) | (373) | (378) | (434) | (1.492) |
Koszty sprzedaży i dystrybucji | (395) | (337) | (321) | (355) | (1.408) |
Koszty ogólnego zarządu | (218) | (184) | (181) | (242) | (825) |
Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 2.225 | 2.012 | 2.129 | 2.252 | 8.618 |
KOSZT WŁASNY SPRZEDAŻY | 5.538 | 13.935 | 5.140 | 5.453 | 30.066 |
W celu prawidłowej prezentacji danych za okresy kwartalne Grupa dokonała reklasyfikacji pomiędzy poszczególnymi pozycjami.
w milionach złotych | I kwartał niebadane |
II kwartał niebadane |
III kwartał niebadane |
IV kwartał niebadane |
Rok zakończony 31 grudnia 2014 dane przekształcone |
KOSZTY W UKŁADZIE RODZAJOWYM | |||||
Amortyzacja i likwidacja | 748 | 754 | 772 | 765 | 3.039 |
Odpisy aktualizujące | - | 53 | 29 | 74 | 156 |
Zużycie materiałów i energii | 813 | 780 | 706 | 992 | 3.291 |
Usługi obce | 556 | 578 | 605 | 680 | 2.419 |
Podatki i opłaty | 821 | 610 | 730 | 741 | 2.902 |
Koszty świadczeń pracowniczych | 1.199 | 1.103 | 1.058 | 1.483 | 4.843 |
Pozostałe koszty rodzajowe | 64 | 65 | 80 | 73 | 282 |
KOSZTY WEDŁUG RODZAJU, RAZEM | 4.201 | 3.943 | 3.980 | 4.808 | 16.932 |
Zmiana stanu produktów | (35) | 7 | 6 | 47 | 25 |
Koszt wytworzenia świadczeń na własne potrzeby jednostki | (329) | (313) | (317) | (460) | (1.419) |
Koszty sprzedaży i dystrybucji | (363) | (381) | (383) | (413) | (1.540) |
Koszty ogólnego zarządu | (183) | (183) | (192) | (273) | (831) |
Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 2.158 | 2.022 | 2.049 | 2.339 | 8.568 |
KOSZT WŁASNY SPRZEDAŻY | 5.449 | 5.095 | 5.143 | 6.048 | 21.735 |
W celu prawidłowej prezentacji danych za okresy kwartalne Grupa dokonała reklasyfikacji pomiędzy poszczególnymi pozycjami.
Poniżej przedstawiono ujęcie amortyzacji i likwidacji oraz odpisów aktualizujących aktywa trwałe w sprawozdaniu z całkowitych dochodów.
Rok zakończony 31 grudnia 2015 w milionach zł |
Amortyzacja i likwidacja | Odpisy aktualizujące | |||||
Rzeczowe aktywa trwałe | Wartości niematerialne | Nieruchomości inwestycyjne | RAZEM | Rzeczowe aktywa trwałe |
Wartości niematerialne | RAZEM | |
Koszt własny sprzedaży | 2.631 | 74 | 2 | 2.707 | 9.013 | 16 | 9.029 |
Koszty sprzedaży i dystrybucji | 23 | 4 | - | 27 | 8 | - | 8 |
Koszty ogólnego zarządu | 33 | 11 | - | 44 | 2 | - | 2 |
RAZEM KOSZTY AMORTYZACJI ORAZ ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH ODNIESIONE W WYNIK FINANSOWY | 2.687 | 89 | 2 | 2.778 | 9.023 | 16 | 9.039 |
Zmiana stanu produktów | (12) | - | - | (12) | - | - | - |
Koszt wytworzenia świadczeń na własne potrzeby jednostki | 182 | - | - | 182 | - | - | - |
RAZEM KOSZTY AMORTYZACJI ORAZ ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH | 2.857 | 89 | 2 | 2.948 | 9.023 | 16 | 9.039 |
Rok zakończony 31 grudnia 2014 w milionach zł |
Amortyzacja i likwidacja | Odpisy aktualizujące | |||||
Rzeczowe aktywa trwałe | Wartości niematerialne | Nieruchomości inwestycyjne | RAZEM | Rzeczowe aktywa trwałe | Wartości niematerialne | RAZEM | |
Koszt własny sprzedaży | 2.751 | 62 | 2.813 | 156 | - | 156 | |
Koszty sprzedaży | 21 | 3 | - | 24 | - | - | - |
Koszty ogólnego zarządu | 34 | 6 | - | 40 | - | - | - |
Pozostałe koszty operacyjne | - | - | 2 | 2 | - | - | - |
RAZEM KOSZTY AMORTYZACJI ORAZ ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH ODNIESIONE W WYNIK FINANSOWY | 2.806 | 71 | 2 | 2.879 | 156 | - | 156 |
Zmiana stanu produktów | 15 | - | - | 15 | - | - | - |
Koszt wytworzenia świadczeń na własne potrzeby jednostki | 147 | - | - | 147 | - | - | - |
RAZEM KOSZTY AMORTYZACJI ORAZ ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH | 2.968 | 71 | 2 | 3.041 | 156 | - | 156 |
w milionach złotych | Rok zakończony 31 grudnia 2015 |
Rok zakończony 31 grudnia 2014 dane przekształcone |
Koszty paliwa produkcyjnego | 2.372 | 2.267 |
Zużycie materiałów remontowo eksploatacyjnych | 474 | 576 |
Zużycie energii | 156 | 168 |
Pozostałe | 251 | 280 |
RAZEM ZUŻYCIE MATERIAŁÓW I ENERGII | 3.253 | 3.291 |
w milionach złotych | Rok zakończony 31 grudnia 2015 |
Rok zakończony 31 grudnia 2014 dane przekształcone |
Usługi przesyłowe | 1.483 | 1.356 |
Usługi obce – remonty i eksploatacja | 311 | 311 |
Usługi transportowe | 84 | 130 |
Usługi telekomunikacyjne | 231 | 236 |
Czynsze i dzierżawy | 56 | 57 |
Usługi informatyczne | 89 | 71 |
Usługi doradcze | 45 | 44 |
Pozostałe | 254 | 214 |
RAZEM KOSZTY USŁUG OBCYCH | 2.553 | 2.419 |
w milionach złotych | Rok zakończony 31 grudnia 2015 |
Rok zakończony 31 grudnia 2014 dane przekształcone |
Wynagrodzenia | 3.173 | 3.151 |
Koszty ubezpieczeń społecznych | 612 | 599 |
Koszty świadczeń emerytalnych | 16 | 14 |
Nagrody jubileuszowe, deputaty | 100 | 100 |
Inne świadczenia po okresie zatrudnienia | 30 | 25 |
Zmiana wartości rezerwy na świadczenia pracownicze | (173) | 75 |
Koszty dotyczące Programów Dobrowolnych Odejść | 20 | 404 |
Pozostałe koszty świadczeń pracowniczych | 471 | 475 |
KOSZTY ŚWIADCZEŃ PRACOWNICZYCH OGÓŁEM, W TYM: | 4.209 | 4.843 |
Pozycje ujęte w koszcie własnym sprzedaży | 2.984 | 3.786 |
Pozycje ujęte w kosztach sprzedaży i dystrybucji | 233 | 261 |
Pozycje ujęte w kosztach ogólnego zarządu | 512 | 512 |
Koszt wytworzenia świadczeń na własne potrzeby jednostki | 480 | 328 |
Zatrudnienie w Grupie Kapitałowej PGE (w etatach) kształtowało się następująco:
Stan na dzień 31 grudnia 2015 |
Stan na dzień 31 grudnia 2014 dane przekształcone |
|
Energetyka Konwencjonalna | 23.198 | 23.903 |
Energetyka Odnawialna | 519 | 577 |
Obrót | 2.002 | 2.113 |
Dystrybucja | 10.298 | 10.648 |
Pozostałe konsolidowane spółki | 2.860 | 2.736 |
RAZEM ZATRUDNIENIE | 38.877 | 39.977 |
w milionach złotych | Rok zakończony 31 grudnia 2015 |
Rok zakończony 31 grudnia 2014 dane przekształcone |
POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE | ||
Efekt zmiany wyceny rezerwy rekultywacyjnej | 93 | - |
Rozwiązanie pozostałych rezerw | 74 | 874 |
Kary, grzywny, odszkodowania | 67 | 145 |
Przychody z likwidacji/sprzedaż aktywów obrotowych | 49 | 37 |
Rozwiązanie odpisów aktualizujących należności | 31 | 75 |
Dotacje | 25 | 90 |
Zysk ze zbycia rzeczowych aktywów trwałych/wartości niematerialnych | 20 | 16 |
Nadwyżki / ujawnienia aktywów | 18 | 5 |
Zwrot kosztów postępowania sądowego | 9 | 7 |
Rzeczowe aktywa trwałe, wartości niematerialne otrzymane nieodpłatnie | 9 | 7 |
Przychody z nielegalnego poboru energii elektrycznej | 7 | 7 |
Korekta przychodów z tyt. rekompensat KDT | - | 246 |
Pozostałe | 29 | 45 |
POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE OGÓŁEM | 431 | 1.554 |
W okresie porównawczym przychody z tytułu rozwiązania rezerw dotyczą głównie rozwiązania utworzonej w 2013 roku rezerwy na zakup uprawnień do emisji CO2 w wysokości 751 mln PLN w segmencie Energetyka Konwencjonalna.
w milionach złotych | Rok zakończony 31 grudnia 2015 |
Rok zakończony 31 grudnia 2014 dane przekształcone |
POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE | ||
Utworzenie pozostałych rezerw | 56 | 39 |
Utworzenie odpisów aktualizujących należności | 56 | 111 |
Refaktury | 24 | 9 |
Likwidacja szkód/ usuwanie awarii | 20 | 33 |
Przekazane darowizny | 18 | 8 |
Odpisanie zaniechanych inwestycji oraz likwidacja aktywów obrotowych | 12 | 14 |
Koszty postępowania spornego | 8 | 12 |
Odszkodowania | 7 | 12 |
Utworzenie odpisów aktualizujących wartość pozostałych aktywów | 5 | 3 |
Likwidacja rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych związanych z działalnością pozostałą | 4 | 5 |
Efekt zmiany wyceny rezerwy rekultywacyjnej | - | 213 |
Pozostałe | 53 | 36 |
POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE OGÓŁEM | 263 | 495 |
Zmiana wyceny rezerw rekultywacyjnych dotyczy w większości kopalni odkrywkowych i została opisana w nocie 23.1 niniejszego sprawozdania finansowego.
w milionach złotych | Rok zakończony 31 grudnia 2015 |
Rok zakończony 31 grudnia 2014 |
PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH | ||
Dywidendy | 1 | 3 |
Odsetki | 103 | 214 |
Aktualizacja wartości instrumentów finansowych, w tym: | 33 | 30 |
Uprawnienia do emisji CO2 | 11 | 22 |
Pozostałe instrumenty pochodne | 22 | 8 |
Zysk ze zbycia inwestycji | 15 | - |
Dodatnie różnice kursowe | - | 101 |
PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH | 152 | 348 |
POZOSTAŁE PRZYCHODY FINANSOWE | ||
Odsetki od należności budżetowych | 1 | 1 |
Rozwiązanie rezerw | 1 | 36 |
Pozostałe | 2 | - |
POZOSTAŁE PRZYCHODY FINANSOWE | 4 | 37 |
PRZYCHODY FINANSOWE OGÓŁEM | 156 | 385 |
Grupa wykazuje przychody z tytułu odsetek głównie od środków pieniężnych.
W pozycji aktualizacja wartości instrumentów finansowych została ujęta wycena transakcji zawieranych na rynku uprawnień do emisji CO2 szerzej opisana w nocie 7.4.1. Dodatkowo w tej pozycji Grupa prezentuje wyceny transakcji zabezpieczających CCIRS w części uznanej za nieefektywną część zabezpieczenia dla instrumentów desygnowanych jako instrumenty zabezpieczające w rachunkowości zabezpieczeń przepływów pieniężnych oraz w całości w odniesieniu do pozostałych instrumentów.
W okresie porównawczym przychody z rozwiązania rezerw dotyczą głównie rezerw na roszczenia z tytułu odsetek od nieterminowej płatności dywidendy w PGE Górnictwo i Energetyka Konwencjonalna S.A.
w milionach złotych | Rok zakończony 31 grudnia 2015 |
Rok zakończony 31 grudnia 2014 |
KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH | ||
Odsetki | 123 | 114 |
Aktualizacja wartości instrumentów finansowych | - | 56 |
Odpis aktualizujący | 5 | 390 |
Ujemne różnice kursowe | 30 | 119 |
KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH | 158 | 679 |
POZOSTAŁE KOSZTY FINANSOWE | ||
Koszty odsetkowe, w tym efekt zwijania dyskonta | 156 | 183 |
Odsetki od zobowiązań budżetowych | 1 | 1 |
Utworzenie rezerw | 5 | 1 |
Pozostałe | 3 | 4 |
POZOSTAŁE KOSZTY FINANSOWE | 165 | 189 |
KOSZTY FINANSOWE OGÓŁEM | 323 | 868 |
Koszty odsetek w okresie zakończonym dnia 31 grudnia 2015 dotyczą głównie wyemitowanych obligacji, zaciągniętych kredytów i pożyczek oraz płatności odsetkowych od zrealizowanych instrumentów pochodnych.
Koszt odsetkowy (efekt zwijania dyskonta) od pozycji niefinansowych dotyczy w głównej mierze rezerw rekultywacyjnych oraz rezerw na świadczenia pracownicze.
W 2014 roku w pozycji aktualizacja wartości instrumentów finansowych została ujęta wycena transakcji CCIRS w części uznanej za nieefektywną część zabezpieczenia dla instrumentów desygnowanych jako instrumenty zabezpieczające w rachunkowości zabezpieczeń przepływów pieniężnych oraz w całości w odniesieniu do pozostałych instrumentów.
W okresie porównawczym w pozycji odpis aktualizujący ujęty został przede wszystkim koszt z tytułu szacowanej utraty wartości obligacji wyemitowanych przez spółkę Autostrada Wielkopolska S.A. o wartości księgowej 386 mln PLN.
Jak opisano w nocie 7.4 niniejszego sprawozdania finansowego w pozycji aktualizacja wartości instrumentów finansowych w przychodach i kosztach finansowych Grupa ujmuje wynik na transakcjach związanych z prawami do emisji dwutlenku węgla na tzw. portfelu handlowym. Poniżej przedstawiono wpływ poszczególnych pozycji związanych z uprawnieniami do emisji CO2 na przychody i koszty finansowe.
w milionach złotych | Rok zakończony 31 grudnia 2015 |
Rok zakończony 31 grudnia 2014 |
Przychody | ||
Wycena forward towarowy | 4 | - |
Wycena forward walutowy | - | 2 |
Zysk na sprzedaży uprawnień do emisji CO2 poza GK PGE | 52 | 5 |
Zysk w wyniku realizacji transakcji forward walutowy | 4 | - |
Aktualizacja wartości posiadanych uprawnień do emisji | - | 147 |
PRZYCHODY Z TYTUŁU CO2, RAZEM | 60 | 154 |
Koszty | ||
Wycena forward towarowy | - | (132) |
Wycena forward walutowy | (7) | - |
Aktualizacja wartości posiadanych uprawnień do emisji | (42) | - |
KOSZTY Z TYTUŁU CO2, RAZEM | (49) | (132) |
Przychody/(Koszty) finansowe z tytułu aktualizacji wartości związanych z handlem uprawnieniami do emisji CO2 | 11 | 22 |
Główne składniki obciążenia podatkowego za lata zakończone dnia 31 grudnia 2015 roku oraz dnia 31 grudnia 2014 roku przedstawiają się następująco:
w milionach złotych | Rok zakończony 31 grudnia 2015 |
Rok zakończony 31 grudnia 2014 |
PODATEK DOCHODOWY WYKAZYWANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT | ||
Bieżący podatek dochodowy | 467 | 581 |
Korekty dotyczące bieżącego podatku dochodowego z lat ubiegłych | (6) | (21) |
Odroczony podatek dochodowy | (1.180) | 396 |
OBCIĄŻENIA PODATKOWE WYKAZYWANE W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT | (719) | 956 |
PODATEK DOCHODOWY WYKAZYWANY W INNYCH CAŁKOWITYCH DOCHODACH | ||
Od zysków z strat aktuarialnych z wyceny rezerw na świadczenia pracownicze | 3 | (75) |
Od wyceny instrumentów zabezpieczających | 9 | (14) |
(Korzyść podatkowa) / obciążenie podatkowe ujęte w innych całkowitych dochodach (kapitale własnym) | 12 | (89) |
Istotna zmiana podatku odroczonego przedstawiona w 2015 roku jest związana z utworzeniem odpisu aktualizującego wartość rzeczowych aktywów trwałych.
Uzgodnienie podatku dochodowego od wyniku finansowego brutto przed opodatkowaniem według ustawowej stawki podatkowej, z podatkiem dochodowym liczonym według efektywnej stawki podatkowej Grupy przedstawia się następująco:
w milionach złotych | Rok zakończony 31 grudnia 2015 |
Rok zakończony 31 grudnia 2014 |
ZYSK / (STRATA) BRUTTO | (3.756) | 4.613 |
Podatek według ustawowej stawki podatkowej obowiązującej w Polsce, wynoszącej 19% | (714) | 876 |
Korekty dotyczące bieżącego podatku dochodowego z lat ubiegłych | (6) | (21) |
Korekty dotyczące odroczonego podatku z lat ubiegłych | (17) | 22 |
Koszty nie stanowiące kosztów uzyskania przychodów | 61 | 87 |
Przychody nie będące podstawą do opodatkowania | (26) | (75) |
Pozostałe | (17) | 67 |
PODATEK WEDŁUG EFEKTYWNEJ STAWKI PODATKOWEJ (Podatek dochodowy (obciążenie) w skonsolidowanym sprawozdaniu) |
(719) | 956 |
EFEKTYWNA STAWKA | 19% | 21% |
W okresie porównawczym, w pozycji pozostałych różnic wykazywane są przede wszystkim korekty w szacunku podatków odroczonych przez podmioty zależne w Grupie Kapitałowej PGE.