| w milionach złotych | I kwartał niebadane |
II kwartał niebadane |
III kwartał niebadane |
IV kwartał niebadane |
Rok zakończony 31 grudnia 2015 |
| PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY | |||||
| Przychody ze sprzedaży towarów i produktów bez wyłączenia akcyzy | 7.375 | 6.549 | 6.779 | 7.269 | 27.972 |
| Podatek akcyzowy | (117) | (130) | (130) | (134) | (511) |
| Przychody ze sprzedaży towarów i produktów, w tym: | 7.258 | 6.419 | 6.649 | 7.135 | 27.461 |
| Sprzedaż energii elektrycznej | 4.988 | 4.540 | 4.844 | 4.874 | 19.246 |
| Sprzedaż usług dystrybucyjnych | 1.455 | 1.358 | 1.395 | 1.475 | 5.683 |
| Sprzedaż ciepła | 271 | 132 | 90 | 231 | 724 |
| Sprzedaż praw majątkowych pochodzenia energii | 207 | 122 | 56 | 215 | 600 |
| Regulacyjne usługi systemowe | 127 | 117 | 117 | 138 | 499 |
| Pozostała sprzedaż towarów i materiałów | 210 | 150 | 147 | 202 | 709 |
| Przychody ze sprzedaży usług | 133 | 134 | 124 | 144 | 535 |
| Przychody z tytułu rekompensat KDT | 162 | 140 | 142 | 102 | 546 |
| PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY, RAZEM | 7.553 | 6.693 | 6.915 | 7.381 | 28.542 |
W celu prawidłowej prezentacji danych za okresy kwartalne Grupa dokonała reklasyfikacji pomiędzy poszczególnymi pozycjami.
| w milionach złotych | I kwartał niebadane |
II kwartał niebadane |
III kwartał niebadane |
IV kwartał niebadane |
Rok zakończony 31 grudnia 2014 |
| PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY | |||||
| Przychody ze sprzedaży towarów i produktów bez wyłączenia akcyzy | 6.813 | 6.254 | 6.475 | 7.016 | 26.558 |
| Podatek akcyzowy | (133) | (133) | (134) | (137) | (537) |
| Przychody ze sprzedaży towarów i produktów, w tym: | 6.680 | 6.121 | 6.341 | 6.879 | 26.021 |
| Sprzedaż energii elektrycznej | 4.526 | 4.350 | 4.537 | 4.847 | 18.260 |
| Sprzedaż usług dystrybucyjnych | 1.399 | 1.276 | 1.320 | 1.415 | 5.410 |
| Sprzedaż ciepła | 255 | 113 | 84 | 235 | 687 |
| Sprzedaż praw majątkowych pochodzenia energii | 231 | 131 | 136 | 151 | 649 |
| Regulacyjne usługi systemowe | 114 | 101 | 95 | 91 | 401 |
| Pozostała sprzedaż towarów i materiałów | 155 | 150 | 169 | 140 | 614 |
| Przychody ze sprzedaży usług | 120 | 128 | 118 | 217 | 583 |
| Przychody z tytułu rekompensat KDT | 131 | 1.031 | 192 | 185 | 1.539 |
| PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY, RAZEM | 6.931 | 7.280 | 6.651 | 7.281 | 28.143 |
W celu prawidłowej prezentacji danych za okresy kwartalne Grupa dokonała reklasyfikacji pomiędzy poszczególnymi pozycjami.
Wzrost przychodów ze sprzedaży energii elektrycznej w 2015 roku w porównaniu do 2014 roku wynika głównie z uzyskania wyższej średniej ceny sprzedaży energii elektrycznej oraz ze zwiększenia wolumenu sprzedaży na rynku hurtowym.
Kwestia przychodów z tytułu rekompensat KDT została opisana w nocie 35.1 niniejszego sprawozdania finansowego.
Grupa nie posiada zewnętrznych, pojedynczych klientów, od których przychody z tytułu sprzedaży stanowiłyby 10% lub więcej łącznych przychodów Grupy.
| w milionach złotych | I kwartał niebadane |
II kwartał niebadane |
III kwartał niebadane |
IV kwartał niebadane |
Rok zakończony 31 grudnia 2015 |
| KOSZTY W UKŁADZIE RODZAJOWYM | |||||
| Amortyzacja i likwidacja | 812 | 807 | 694 | 635 | 2.948 |
| Odpisy aktualizujące | 24 | 8.867 | 41 | 107 | 9.039 |
| Zużycie materiałów i energii | 917 | 730 | 709 | 897 | 3.253 |
| Usługi obce | 582 | 618 | 629 | 724 | 2.553 |
| Podatki i opłaty | 762 | 694 | 721 | 726 | 2.903 |
| Koszty świadczeń pracowniczych | 1.121 | 1.033 | 1.019 | 1.036 | 4.209 |
| Pozostałe koszty rodzajowe | 59 | 68 | 78 | 75 | 280 |
| KOSZTY WEDŁUG RODZAJU, RAZEM | 4.277 | 12.817 | 3.891 | 4.200 | 25.185 |
| Zmiana stanu produktów | (44) | - | - | 32 | (12) |
| Koszt wytworzenia świadczeń na własne potrzeby jednostki | (307) | (373) | (378) | (434) | (1.492) |
| Koszty sprzedaży i dystrybucji | (395) | (337) | (321) | (355) | (1.408) |
| Koszty ogólnego zarządu | (218) | (184) | (181) | (242) | (825) |
| Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 2.225 | 2.012 | 2.129 | 2.252 | 8.618 |
| KOSZT WŁASNY SPRZEDAŻY | 5.538 | 13.935 | 5.140 | 5.453 | 30.066 |
W celu prawidłowej prezentacji danych za okresy kwartalne Grupa dokonała reklasyfikacji pomiędzy poszczególnymi pozycjami.
| w milionach złotych | I kwartał niebadane |
II kwartał niebadane |
III kwartał niebadane |
IV kwartał niebadane |
Rok zakończony 31 grudnia 2014 dane przekształcone |
| KOSZTY W UKŁADZIE RODZAJOWYM | |||||
| Amortyzacja i likwidacja | 748 | 754 | 772 | 765 | 3.039 |
| Odpisy aktualizujące | - | 53 | 29 | 74 | 156 |
| Zużycie materiałów i energii | 813 | 780 | 706 | 992 | 3.291 |
| Usługi obce | 556 | 578 | 605 | 680 | 2.419 |
| Podatki i opłaty | 821 | 610 | 730 | 741 | 2.902 |
| Koszty świadczeń pracowniczych | 1.199 | 1.103 | 1.058 | 1.483 | 4.843 |
| Pozostałe koszty rodzajowe | 64 | 65 | 80 | 73 | 282 |
| KOSZTY WEDŁUG RODZAJU, RAZEM | 4.201 | 3.943 | 3.980 | 4.808 | 16.932 |
| Zmiana stanu produktów | (35) | 7 | 6 | 47 | 25 |
| Koszt wytworzenia świadczeń na własne potrzeby jednostki | (329) | (313) | (317) | (460) | (1.419) |
| Koszty sprzedaży i dystrybucji | (363) | (381) | (383) | (413) | (1.540) |
| Koszty ogólnego zarządu | (183) | (183) | (192) | (273) | (831) |
| Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 2.158 | 2.022 | 2.049 | 2.339 | 8.568 |
| KOSZT WŁASNY SPRZEDAŻY | 5.449 | 5.095 | 5.143 | 6.048 | 21.735 |
W celu prawidłowej prezentacji danych za okresy kwartalne Grupa dokonała reklasyfikacji pomiędzy poszczególnymi pozycjami.
Poniżej przedstawiono ujęcie amortyzacji i likwidacji oraz odpisów aktualizujących aktywa trwałe w sprawozdaniu z całkowitych dochodów.
| Rok zakończony 31 grudnia 2015 w milionach zł |
Amortyzacja i likwidacja | Odpisy aktualizujące | |||||
| Rzeczowe aktywa trwałe | Wartości niematerialne | Nieruchomości inwestycyjne | RAZEM | Rzeczowe aktywa trwałe |
Wartości niematerialne | RAZEM | |
| Koszt własny sprzedaży | 2.631 | 74 | 2 | 2.707 | 9.013 | 16 | 9.029 |
| Koszty sprzedaży i dystrybucji | 23 | 4 | - | 27 | 8 | - | 8 |
| Koszty ogólnego zarządu | 33 | 11 | - | 44 | 2 | - | 2 |
| RAZEM KOSZTY AMORTYZACJI ORAZ ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH ODNIESIONE W WYNIK FINANSOWY | 2.687 | 89 | 2 | 2.778 | 9.023 | 16 | 9.039 |
| Zmiana stanu produktów | (12) | - | - | (12) | - | - | - |
| Koszt wytworzenia świadczeń na własne potrzeby jednostki | 182 | - | - | 182 | - | - | - |
| RAZEM KOSZTY AMORTYZACJI ORAZ ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH | 2.857 | 89 | 2 | 2.948 | 9.023 | 16 | 9.039 |
| Rok zakończony 31 grudnia 2014 w milionach zł |
Amortyzacja i likwidacja | Odpisy aktualizujące | |||||
| Rzeczowe aktywa trwałe | Wartości niematerialne | Nieruchomości inwestycyjne | RAZEM | Rzeczowe aktywa trwałe | Wartości niematerialne | RAZEM | |
| Koszt własny sprzedaży | 2.751 | 62 | 2.813 | 156 | - | 156 | |
| Koszty sprzedaży | 21 | 3 | - | 24 | - | - | - |
| Koszty ogólnego zarządu | 34 | 6 | - | 40 | - | - | - |
| Pozostałe koszty operacyjne | - | - | 2 | 2 | - | - | - |
| RAZEM KOSZTY AMORTYZACJI ORAZ ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH ODNIESIONE W WYNIK FINANSOWY | 2.806 | 71 | 2 | 2.879 | 156 | - | 156 |
| Zmiana stanu produktów | 15 | - | - | 15 | - | - | - |
| Koszt wytworzenia świadczeń na własne potrzeby jednostki | 147 | - | - | 147 | - | - | - |
| RAZEM KOSZTY AMORTYZACJI ORAZ ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH | 2.968 | 71 | 2 | 3.041 | 156 | - | 156 |
| w milionach złotych | Rok zakończony 31 grudnia 2015 |
Rok zakończony 31 grudnia 2014 dane przekształcone |
| Koszty paliwa produkcyjnego | 2.372 | 2.267 |
| Zużycie materiałów remontowo eksploatacyjnych | 474 | 576 |
| Zużycie energii | 156 | 168 |
| Pozostałe | 251 | 280 |
| RAZEM ZUŻYCIE MATERIAŁÓW I ENERGII | 3.253 | 3.291 |
| w milionach złotych | Rok zakończony 31 grudnia 2015 |
Rok zakończony 31 grudnia 2014 dane przekształcone |
| Usługi przesyłowe | 1.483 | 1.356 |
| Usługi obce – remonty i eksploatacja | 311 | 311 |
| Usługi transportowe | 84 | 130 |
| Usługi telekomunikacyjne | 231 | 236 |
| Czynsze i dzierżawy | 56 | 57 |
| Usługi informatyczne | 89 | 71 |
| Usługi doradcze | 45 | 44 |
| Pozostałe | 254 | 214 |
| RAZEM KOSZTY USŁUG OBCYCH | 2.553 | 2.419 |
| w milionach złotych | Rok zakończony 31 grudnia 2015 |
Rok zakończony 31 grudnia 2014 dane przekształcone |
| Wynagrodzenia | 3.173 | 3.151 |
| Koszty ubezpieczeń społecznych | 612 | 599 |
| Koszty świadczeń emerytalnych | 16 | 14 |
| Nagrody jubileuszowe, deputaty | 100 | 100 |
| Inne świadczenia po okresie zatrudnienia | 30 | 25 |
| Zmiana wartości rezerwy na świadczenia pracownicze | (173) | 75 |
| Koszty dotyczące Programów Dobrowolnych Odejść | 20 | 404 |
| Pozostałe koszty świadczeń pracowniczych | 471 | 475 |
| KOSZTY ŚWIADCZEŃ PRACOWNICZYCH OGÓŁEM, W TYM: | 4.209 | 4.843 |
| Pozycje ujęte w koszcie własnym sprzedaży | 2.984 | 3.786 |
| Pozycje ujęte w kosztach sprzedaży i dystrybucji | 233 | 261 |
| Pozycje ujęte w kosztach ogólnego zarządu | 512 | 512 |
| Koszt wytworzenia świadczeń na własne potrzeby jednostki | 480 | 328 |
Zatrudnienie w Grupie Kapitałowej PGE (w etatach) kształtowało się następująco:
| Stan na dzień 31 grudnia 2015 |
Stan na dzień 31 grudnia 2014 dane przekształcone |
|
| Energetyka Konwencjonalna | 23.198 | 23.903 |
| Energetyka Odnawialna | 519 | 577 |
| Obrót | 2.002 | 2.113 |
| Dystrybucja | 10.298 | 10.648 |
| Pozostałe konsolidowane spółki | 2.860 | 2.736 |
| RAZEM ZATRUDNIENIE | 38.877 | 39.977 |
| w milionach złotych | Rok zakończony 31 grudnia 2015 |
Rok zakończony 31 grudnia 2014 dane przekształcone |
| POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE | ||
| Efekt zmiany wyceny rezerwy rekultywacyjnej | 93 | - |
| Rozwiązanie pozostałych rezerw | 74 | 874 |
| Kary, grzywny, odszkodowania | 67 | 145 |
| Przychody z likwidacji/sprzedaż aktywów obrotowych | 49 | 37 |
| Rozwiązanie odpisów aktualizujących należności | 31 | 75 |
| Dotacje | 25 | 90 |
| Zysk ze zbycia rzeczowych aktywów trwałych/wartości niematerialnych | 20 | 16 |
| Nadwyżki / ujawnienia aktywów | 18 | 5 |
| Zwrot kosztów postępowania sądowego | 9 | 7 |
| Rzeczowe aktywa trwałe, wartości niematerialne otrzymane nieodpłatnie | 9 | 7 |
| Przychody z nielegalnego poboru energii elektrycznej | 7 | 7 |
| Korekta przychodów z tyt. rekompensat KDT | - | 246 |
| Pozostałe | 29 | 45 |
| POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE OGÓŁEM | 431 | 1.554 |
W okresie porównawczym przychody z tytułu rozwiązania rezerw dotyczą głównie rozwiązania utworzonej w 2013 roku rezerwy na zakup uprawnień do emisji CO2 w wysokości 751 mln PLN w segmencie Energetyka Konwencjonalna.
| w milionach złotych | Rok zakończony 31 grudnia 2015 |
Rok zakończony 31 grudnia 2014 dane przekształcone |
| POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE | ||
| Utworzenie pozostałych rezerw | 56 | 39 |
| Utworzenie odpisów aktualizujących należności | 56 | 111 |
| Refaktury | 24 | 9 |
| Likwidacja szkód/ usuwanie awarii | 20 | 33 |
| Przekazane darowizny | 18 | 8 |
| Odpisanie zaniechanych inwestycji oraz likwidacja aktywów obrotowych | 12 | 14 |
| Koszty postępowania spornego | 8 | 12 |
| Odszkodowania | 7 | 12 |
| Utworzenie odpisów aktualizujących wartość pozostałych aktywów | 5 | 3 |
| Likwidacja rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych związanych z działalnością pozostałą | 4 | 5 |
| Efekt zmiany wyceny rezerwy rekultywacyjnej | - | 213 |
| Pozostałe | 53 | 36 |
| POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE OGÓŁEM | 263 | 495 |
Zmiana wyceny rezerw rekultywacyjnych dotyczy w większości kopalni odkrywkowych i została opisana w nocie 23.1 niniejszego sprawozdania finansowego.
| w milionach złotych | Rok zakończony 31 grudnia 2015 |
Rok zakończony 31 grudnia 2014 |
| PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH | ||
| Dywidendy | 1 | 3 |
| Odsetki | 103 | 214 |
| Aktualizacja wartości instrumentów finansowych, w tym: | 33 | 30 |
| Uprawnienia do emisji CO2 | 11 | 22 |
| Pozostałe instrumenty pochodne | 22 | 8 |
| Zysk ze zbycia inwestycji | 15 | - |
| Dodatnie różnice kursowe | - | 101 |
| PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH | 152 | 348 |
| POZOSTAŁE PRZYCHODY FINANSOWE | ||
| Odsetki od należności budżetowych | 1 | 1 |
| Rozwiązanie rezerw | 1 | 36 |
| Pozostałe | 2 | - |
| POZOSTAŁE PRZYCHODY FINANSOWE | 4 | 37 |
| PRZYCHODY FINANSOWE OGÓŁEM | 156 | 385 |
Grupa wykazuje przychody z tytułu odsetek głównie od środków pieniężnych.
W pozycji aktualizacja wartości instrumentów finansowych została ujęta wycena transakcji zawieranych na rynku uprawnień do emisji CO2 szerzej opisana w nocie 7.4.1. Dodatkowo w tej pozycji Grupa prezentuje wyceny transakcji zabezpieczających CCIRS w części uznanej za nieefektywną część zabezpieczenia dla instrumentów desygnowanych jako instrumenty zabezpieczające w rachunkowości zabezpieczeń przepływów pieniężnych oraz w całości w odniesieniu do pozostałych instrumentów.
W okresie porównawczym przychody z rozwiązania rezerw dotyczą głównie rezerw na roszczenia z tytułu odsetek od nieterminowej płatności dywidendy w PGE Górnictwo i Energetyka Konwencjonalna S.A.
| w milionach złotych | Rok zakończony 31 grudnia 2015 |
Rok zakończony 31 grudnia 2014 |
| KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH | ||
| Odsetki | 123 | 114 |
| Aktualizacja wartości instrumentów finansowych | - | 56 |
| Odpis aktualizujący | 5 | 390 |
| Ujemne różnice kursowe | 30 | 119 |
| KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH | 158 | 679 |
| POZOSTAŁE KOSZTY FINANSOWE | ||
| Koszty odsetkowe, w tym efekt zwijania dyskonta | 156 | 183 |
| Odsetki od zobowiązań budżetowych | 1 | 1 |
| Utworzenie rezerw | 5 | 1 |
| Pozostałe | 3 | 4 |
| POZOSTAŁE KOSZTY FINANSOWE | 165 | 189 |
| KOSZTY FINANSOWE OGÓŁEM | 323 | 868 |
Koszty odsetek w okresie zakończonym dnia 31 grudnia 2015 dotyczą głównie wyemitowanych obligacji, zaciągniętych kredytów i pożyczek oraz płatności odsetkowych od zrealizowanych instrumentów pochodnych.
Koszt odsetkowy (efekt zwijania dyskonta) od pozycji niefinansowych dotyczy w głównej mierze rezerw rekultywacyjnych oraz rezerw na świadczenia pracownicze.
W 2014 roku w pozycji aktualizacja wartości instrumentów finansowych została ujęta wycena transakcji CCIRS w części uznanej za nieefektywną część zabezpieczenia dla instrumentów desygnowanych jako instrumenty zabezpieczające w rachunkowości zabezpieczeń przepływów pieniężnych oraz w całości w odniesieniu do pozostałych instrumentów.
W okresie porównawczym w pozycji odpis aktualizujący ujęty został przede wszystkim koszt z tytułu szacowanej utraty wartości obligacji wyemitowanych przez spółkę Autostrada Wielkopolska S.A. o wartości księgowej 386 mln PLN.
Jak opisano w nocie 7.4 niniejszego sprawozdania finansowego w pozycji aktualizacja wartości instrumentów finansowych w przychodach i kosztach finansowych Grupa ujmuje wynik na transakcjach związanych z prawami do emisji dwutlenku węgla na tzw. portfelu handlowym. Poniżej przedstawiono wpływ poszczególnych pozycji związanych z uprawnieniami do emisji CO2 na przychody i koszty finansowe.
| w milionach złotych | Rok zakończony 31 grudnia 2015 |
Rok zakończony 31 grudnia 2014 |
| Przychody | ||
| Wycena forward towarowy | 4 | - |
| Wycena forward walutowy | - | 2 |
| Zysk na sprzedaży uprawnień do emisji CO2 poza GK PGE | 52 | 5 |
| Zysk w wyniku realizacji transakcji forward walutowy | 4 | - |
| Aktualizacja wartości posiadanych uprawnień do emisji | - | 147 |
| PRZYCHODY Z TYTUŁU CO2, RAZEM | 60 | 154 |
| Koszty | ||
| Wycena forward towarowy | - | (132) |
| Wycena forward walutowy | (7) | - |
| Aktualizacja wartości posiadanych uprawnień do emisji | (42) | - |
| KOSZTY Z TYTUŁU CO2, RAZEM | (49) | (132) |
| Przychody/(Koszty) finansowe z tytułu aktualizacji wartości związanych z handlem uprawnieniami do emisji CO2 | 11 | 22 |
Główne składniki obciążenia podatkowego za lata zakończone dnia 31 grudnia 2015 roku oraz dnia 31 grudnia 2014 roku przedstawiają się następująco:
| w milionach złotych | Rok zakończony 31 grudnia 2015 |
Rok zakończony 31 grudnia 2014 |
| PODATEK DOCHODOWY WYKAZYWANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT | ||
| Bieżący podatek dochodowy | 467 | 581 |
| Korekty dotyczące bieżącego podatku dochodowego z lat ubiegłych | (6) | (21) |
| Odroczony podatek dochodowy | (1.180) | 396 |
| OBCIĄŻENIA PODATKOWE WYKAZYWANE W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT | (719) | 956 |
| PODATEK DOCHODOWY WYKAZYWANY W INNYCH CAŁKOWITYCH DOCHODACH | ||
| Od zysków z strat aktuarialnych z wyceny rezerw na świadczenia pracownicze | 3 | (75) |
| Od wyceny instrumentów zabezpieczających | 9 | (14) |
| (Korzyść podatkowa) / obciążenie podatkowe ujęte w innych całkowitych dochodach (kapitale własnym) | 12 | (89) |
Istotna zmiana podatku odroczonego przedstawiona w 2015 roku jest związana z utworzeniem odpisu aktualizującego wartość rzeczowych aktywów trwałych.
Uzgodnienie podatku dochodowego od wyniku finansowego brutto przed opodatkowaniem według ustawowej stawki podatkowej, z podatkiem dochodowym liczonym według efektywnej stawki podatkowej Grupy przedstawia się następująco:
| w milionach złotych | Rok zakończony 31 grudnia 2015 |
Rok zakończony 31 grudnia 2014 |
| ZYSK / (STRATA) BRUTTO | (3.756) | 4.613 |
| Podatek według ustawowej stawki podatkowej obowiązującej w Polsce, wynoszącej 19% | (714) | 876 |
| Korekty dotyczące bieżącego podatku dochodowego z lat ubiegłych | (6) | (21) |
| Korekty dotyczące odroczonego podatku z lat ubiegłych | (17) | 22 |
| Koszty nie stanowiące kosztów uzyskania przychodów | 61 | 87 |
| Przychody nie będące podstawą do opodatkowania | (26) | (75) |
| Pozostałe | (17) | 67 |
| PODATEK WEDŁUG EFEKTYWNEJ STAWKI PODATKOWEJ (Podatek dochodowy (obciążenie) w skonsolidowanym sprawozdaniu) |
(719) | 956 |
| EFEKTYWNA STAWKA | 19% | 21% |
W okresie porównawczym, w pozycji pozostałych różnic wykazywane są przede wszystkim korekty w szacunku podatków odroczonych przez podmioty zależne w Grupie Kapitałowej PGE.